关于2014年财政决算和2015年上半年财政预算执行情况的报告

---2015年7月30日在盘锦市第七届人民代表大会常务委员会第十三次会议上

市财政局局长 王 岩

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市政府委托，向本次人大常委会报告2014年财政决算和2015年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2014年财政决算情况

2014年，全市财政工作坚持以党的十八大和十八届三中、四中全会精神为指导，按照市委六届六次全会和市七届人大一次会议的部署，紧紧围绕全市“一条主线、三大任务、四个转型”的总布局，大力组织财政收入，深化财政体制改革，强化财政支出管理，保障民生重点支出，圆满完成了各项财政工作任务，财政收入增幅排在全省第二位，财政收入总量排在全省第五位。
（一）全市财政决算情况

1、一般公共预算收支决算情况

2014年全市一般公共预算收入151.2亿元，比上年增加2.4亿元，增长1.6%。

2014年全市一般公共预算支出204.1亿元，比上年增加8.8亿元，增长4.5%。

上述全市财政收支决算数，与年初向市七届人大三次会议报告的预算执行数比较，一般公共预算收入数相同，一般公共预算支出数增加0.3亿元，主要是县区财政支出增加的。

2014年决算反映的全市财政收支平衡状况是：财政总收入为237.9亿元，其中：一般公共预算收入151.2亿元，地方政府债券收入4.3亿元，上级补助收入62.0亿元，调入资金12.3亿元，上年结转收入8.1亿元。财政总支出为237.9亿元，其中：一般公共预算支出204.1亿元，上解省支出25.0亿元，调出资金0.1亿元，地方政府债券还本支出2.4亿元，结转下年支出6.3亿元，实现财政收支平衡。

2、政府性基金收支决算情况

2014年全市政府性基金收入77.3亿元，比上年减少21.2亿元，下降21.5%。全市政府性基金支出70.9亿元，比上年减少20.9亿元，下降22.1%。

上述全市政府性基金收支决算数，与年初向市七届人大三次会议报告的预算执行数比较，政府性基金收入数相同，政府性基金支出数减少0.7亿元，主要是部分项目资金结转下年使用。

3、社会保险基金收支决算情况

2014年全市社会保险基金收入58.4亿元，比上年增加5.4亿元，增长9.3%。其中，基本养老保险基金收入32.7亿元，增长12.9%；失业保险基金收入3.4亿元，下降20.8%；基本医疗保险基金收入17.2亿元，增长10.1%。全市社会保险基金支出55.1亿元，增长19.2%。其中，基本养老保险基金支出35.6亿元，增长20.9%；失业保险基金支出0.9亿元，下降7.4%；基本医疗保险基金支出14.6亿元，增长15.7%。

上述全市社会保险基金收支决算数，与年初向市七届人大三次会议报告的预算执行数比较，社会保险基金收入数增加3.4亿元，主要是基本养老保险基金和失业保险基金收入增加的。社会保险基金支出数减少0.4亿元，主要是基本医疗保险基金支出减少的。

（二）市本级财政决算情况

1、一般公共预算收支决算情况

2014年市本级一般公共预算收入43.9亿元，比上年增加0.4亿元，增长1.0%。

2014年市本级一般公共预算支出71.5亿元，比上年增加0.5亿元，增长0.7%。

上述市本级财政收支决算数，与年初向市七届人大三次会议报告的预算执行数比较，一般公共预算收入数和一般公共预算支出数均相同。

2014年决算反映的市本级财政收支平衡状况是：财政总收入为97.1亿元，其中：一般公共预算收入43.9亿元，地方政府债券收入4.3亿元，上级补助收入31.4亿元，县区上解收入7.1亿元，调入资金4.8亿元，上年结转收入5.6亿元。财政总支出为97.1亿元，其中：一般公共预算支出71.5亿元，上解省支出11.5亿元，补助县区支出7.2亿元，地方政府债券还本支出2.4亿元，结转下年支出4.5亿元，实现财政收支平衡。

2、政府性基金收支决算情况

2014年市本级政府性基金收入15.0亿元，比上年增加2.2亿元，增长17.4%。市本级政府性基金支出14.4亿元，比上年增加5.6亿元，增长65.3%。

上述市本级政府性基金收支决算数，与年初向市七届人大三次会议报告的预算执行数比较，政府性基金收入数相同，政府性基金支出数减少0.2亿元，主要是部分项目资金结转下年使用。

3、社会保险基金收支决算情况

2014年市本级社会保险基金收入53.8亿元，比上年增加1.2亿元，增长2.2%。其中，基本养老保险基金收入32.7亿元，增长6.0%；失业保险基金收入3.5亿元，下降28.3%；基本医疗保险基金收入15.4亿元，增长4.4%。市本级社会保险基金支出50.9亿元，增长21.3%。其中，基本养老保险基金支出35.6亿元，增长20.7%；失业保险基金支出0.9亿元，增长31.3%；基本医疗保险基金支出12.7亿元，增长20.3%。

上述市本级社会保险基金收支决算数，与年初向市七届人大三次会议报告的预算执行数比较，社会保险基金收入数增加3.1亿元，主要是基本养老保险基金和失业保险基金收入增加的。社会保险基金支出数减少0.4亿元，主要是基本医疗保险基金支出减少的。

（三）财政决算中的几个重点事项

1、重点支出安排和资金到位情况

重点支出主要包括农林水支出、教育支出、科技支出及社会保障和就业支出。2014 年全市农林水支出完成19.5亿元，完成预算的98.5%。教育支出完成16.2亿元，完成预算的96.1%。科技支出完成2.0亿元，完成预算的99.1%。社会保障和就业支出完成28.2亿元，完成预算的99.3%。上述支出未完成预算部分全部结转下年使用。

2014 年市本级农林水支出完成5.5亿元，完成预算的96.4%。教育支出完成7.9亿元，完成预算的96.0%。科技支出完成0.2亿元，完成预算的93.7%。社会保障和就业支出完成19.4亿元，完成预算的99.4%。上述支出未完成预算部分全部结转下年使用。

2、财政转移支付补助情况

2014年上级财政转移支付补助62.0亿元。其中：返还性补助4.3亿元，一般性转移支付补助29.4亿元，专项转移支付补助28.3亿元。

2014年市对下级财政转移支付补助7.2亿元。其中：一般性转移支付补助2.4亿元，专项转移支付补助4.8亿元。

3、结转下年使用的专项支出情况

2014年全市结转下年使用的专项支出6.3亿元，其中：一般公共服务支出0.5亿元，公共安全支出0.2亿元，教育支出0.6亿元，社会保障和就业支出0.2亿元，医疗卫生与计划生育支出0.2亿元，农林水支出0.3亿元，城乡社区支出0.6亿元，国土海洋气象支出0.3亿元，其他专项等支出3.4亿元。

2014年市本级结转下年使用的专项支出4.5亿元，其中：一般公共服务支出0.4亿元，公共安全支出0.2亿元，教育支出0.3亿元，社会保障和就业支出0.1亿元，农林水支出0.2亿元，城乡社区支出0.5亿元，国土海洋气象支出0.2亿元，其他专项等支出2.6亿元。

二、2015年上半年财政预算执行情况

（一）全市财政收支完成情况

1、一般公共预算收支完成情况

全市一般公共预算收入完成71.2亿元，为预算的45.7%，同比减少18.9亿元，下降21.0%，增幅位居全省第三位，总量位居全省第五位。

各项税收收入完成50.4亿元，同比减少14.2亿元，下降22.0%，增幅位居全省第二位，总量位居全省第五位。各项非税收入完成20.8亿元，同比减少4.7亿元，下降18.5%。

按部门分：国税部门完成8.6亿元，同比减少2.8亿元，下降25.0%；地税部门完成43.1亿元，同比减少11.7亿元，下降21.4%；财政部门完成19.5亿元，同比减少4.3亿元，下降18.2%。

全市一般公共预算支出完成85.0亿元，为预算的46.4%，同比减少11.9亿元，下降12.3%。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出完成13.0亿元,下降15.2%；农林水支出完成9.1亿元，下降12.0%；教育支出完成9.4亿元，下降5.0%；科学技术支出完成0.7亿元，下降4.3%；社会保障和就业支出完成15.3亿元，增长5.1%。

2、政府性基金预算收支完成情况

全市政府性基金收入完成55.1亿元，为预算的128.3%，同比增加11.4亿元，增长26.1%。全市政府性基金支出完成50.7亿元，为预算的114.0%，同比增加37.8亿元，增长292.5%。

3、社会保险基金预算收支完成情况

全市社会保险基金收入完成28.2亿元，为预算的48.2%，同比增加1.5亿元，增长5.8%。全市社会保险基金支出完成28.7亿元，为预算的47.4%，同比增加2.8亿元，增长10.8%。

（二）市本级财政收支完成情况

1、一般公共预算收支完成情况

市本级一般公共预算收入完成17.5亿元，为预算的40.6%，同比减少6.1亿元，下降26.0%。

各项税收收入完成11.7亿元，同比减少6.7亿元，下降36.2%。各项非税收入完成5.7亿元，同比减少0.5亿元，下降9.9%。

按部门分：国税部门完成3.2亿元，同比减少2.8亿元，下降46.1%；地税部门完成9.3亿元，同比减少4.0亿元，下降30.1%；财政部门完成4.9亿元，同比增加0.6亿元，增长14.8%。

市本级一般公共预算支出完成26.3亿元，为预算的40.7%，同比减少4.6亿元，下降14.9%。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出完成1.5亿元，增长1.5%；农林水支出完成2.7亿元，下降10.2%；教育支出完成4.0亿元，下降13.4%；科学技术支出完成0.1亿元，下降8.9%；社会保障和就业支出完成10.1亿元，增长6.0%。

2、政府性基金预算收支完成情况

市本级政府性基金收入完成1.5亿元，为预算的20.3%，同比减少3.9亿元，下降72.1%。市本级政府性基金支出完成0.6亿元，为预算的4.0%，同比增加0.2亿元，增长61.7%。

3、社会保险基金预算收支完成情况

市本级社会保险基金收入完成27.0亿元，为预算的48.1%，同比增加1.8亿元，增长7.2%。市本级社会保险基金支出完成27.8亿元，为预算的47.5%，同比增加2.7亿元，增长10.6%。

（三）财政预算执行的主要特点

1、财政收入指标排在全省前列

全市一般公共预算收入完成71.2亿元，同比下降21.0%，收入增幅和总量分别排在全省第三位和第五位。影响全市财政收入下降的主要原因：一是全市经济增长趋缓，固定资产投资下降，房地产业低迷，生产企业利润同比下滑等因素，直接影响财政收入大幅减少。二是辽河油田分公司原油销售价格大幅下降，对我市税收影响较大。上半年，减少我市税收收入7.2亿元，占全市税收减少额的48.3%。

2、民生、重点支出得到切实保障

全市各级财政部门合理调度资金，及时下达预算指标，加快支出拨付进度，切实保障民生、重点支出需要。全市一般公共预算支出完成85.0亿元。其中民生、重点支出60.9亿元，占一般公共预算支出的71.7%。

3、财政收入结构趋于合理

全市税收收入占一般公共预算收入比重为70.8%，高于全省平均水平3.3个百分点。财政部门组织的非税收入占一般公共预算收入比重为27.4%，排在全省第五位，低于全省平均水平3.3个百分点，我市财政收入结构较为合理。

4、县区财政收入增长不均衡

县区财政收入增幅最高的县区（增长0.7%）与最低的县区（下降24.8%）相差25.5百分点，县区收入增幅差距较大。

三、2015年上半年主要财政工作情况

上半年，全市财政工作坚持以党的十八大、十八届三中、四中全会精神为指导，按照市委六届八次全会暨经济工作会议的部署，紧紧围绕全市的工作主线和重点任务，落实积极的财政政策，全力组织财政收入，努力促进经济发展，推进财政制度改革，加强财政支出管理，着力保障民生改善，促进了全市经济社会平稳发展。

(一)全力组织财政收入，确保实现应收尽收

积极应对严峻复杂的财政经济形势，努力克服经济运行下行压力较大，组织财政收入难度不断加大的不利影响，全力以赴狠抓收入。进一步强化税收征管，加强税源监控，堵塞征缴漏洞，努力做到依法征收、应收尽收。同时，不断加强非税收入征收管理。一季度，全市财政收入增幅和总量均排在全省第五位。上半年，全市财政收入增幅排在全省第三位，总量排在全省第五位。

(二)积极筹措调度资金，支持经济转型发展

认真贯彻落实稳增长、促转型的各项财政经济政策，支持全市经济转型与发展。全市对上争取资金50.1亿元，同比增长3.7%。筹措调度资金6.2亿元，支持了沈西工业大道、盘营客专配套项目、双台河闸除险加固、林丰路大桥、农村饮水安全等重点项目建设。拨付支农资金9.1亿元，支持了农业产业结构调整、农业综合开发等项目建设，促进了农业增效和农民增收。对全市涉企行政事业性收费和政府性基金进行了清理，减轻企业负担1.3亿元。发放中小微企业担保贷款4.1亿元，发放小额担保贷款0.4亿元。

(三)从严编制财政预算，严格预算执行管理

牢固树立“过紧日子”思想，从严编制预算，压缩一般性支出额度，把有限的资金花在刀刃上。硬化预算约束，严格执行经人大批准的预算，严禁扩大支出范围和提高支出标准。制发《关于追加预算资金管理的意见》和《关于加强财政专项资金管理的意见》，从严控制追加支出，进一步完善各类专项资金管理办法，提高资金使用效益。认真开展了会计信息质量检查和地方盘活财政存量资金专项检查工作。审核投资建设工程预决算总值2亿元，核减值0.6亿元，核减率达29%，节约了财政资金。

(四)加大民生事业投入，着力保障民生改善

进一步加大对民生事业的投入力度，及时足额安排和拨付各项民生等重点支出。全市各级财政共拨付民生支出60.9亿元，占财政支出的比重为71.7%。其中，教育支出9.4 亿元，农林水支出9.1亿元，社会保障和就业支出15.3亿元，城乡社区支出19.4亿元，医疗卫生支出3.6亿元。拨付资金4亿元，进一步提高了我市企业退休人员基本养老金水平。安排拨付资金1.4亿元，支持了全市宜居乡村建设。争取棚户区改造配套基础设施建设补助资金1.4亿元，将2014年国家开发银行批准我市棚户区改造剩余贷款16.7亿元，全部提款到位，促进了全市保障性安居工程和棚户区改造工作。

（五）规范政府债务管理，努力化解存量债务

严格控制新增债务，多渠道筹集资金，努力做好年度偿债资金的测算和到期还款工作。起草了《盘锦市政府债务管理办法》和《盘锦市棚户区改造专项贷款资金管理办法》。争取今年第一期地方政府置换债券24亿元，全部用于置换存量债务。加快转变政府职能、打破行业准入限制、完善财政投入方式，在基础设施、交通、环境保护、保障性安居工程、养老等公共服务领域，积极推进政府和社会资本合作（PPP）模式，化解存量债务，减轻政府的债务压力。

（六）推进财政制度改革，完善财政管理体制

不断完善部门预算编制工作，继续采用零基预算方式编制部门预算，并编制了包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算的全口径政府预算。积极推进预算公开，扩大了部门预算公开范围，细化了部门预算公开内容，加大了“三公”经费公开力度。规范国库资金调度管理，保障各级财政国库资金正常运转。全市乡镇非税收入收缴制度改革全面完成。全市共完成货物、工程和服务采购金额12566.4万元，实际支付价款11646.7万元，节约资金919.7万元。

下半年，面对经济下行压力，组织财政收入的难度依然较大，而稳增长、调结构、促转型、惠民生等都需要增加财政投入，财政收支矛盾仍将十分突出。为此，下半年将重点做好以下几项工作：一是狠抓财政收入征管，努力完成全年任务；二是大力支持经济发展，促进全面转型升级；三是强化财政支出管理，提高资金使用绩效；四是深化财税体制改革，加强政府债务管理；五是积极筹措调度资金，确保民生重点支出。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，下半年，我市财政工作任务十分艰巨，我们将在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，认真贯彻落实市委六届八次全会暨经济工作会议和市七届人大三次会议精神，锐意进取，奋力拼搏，确保全面完成年度财政预算和各项工作任务，为开启我市向海发展、全面转型、以港强市新航程做出新的更大的贡献！

附件：2015年上半年人大报告表(7.20最后稿）.xls