2021年1月份全市各级财政部门认真贯彻市委七届十五次全会要求，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，统筹推进常态化疫情防控和经济社会发展，围绕做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，强化财政收入管理，全市财政收入保持稳定增长。进一步压减非急需非刚性支出，切实做好减税降费等各项财税政策，大力支持企业复工复产，确保财政资金直达民生。

一、财政收入执行情况

（一）一般公共预算收入

2021年1月全市一般公共预算收入完成20.6亿元，同比增长1.2 %，为预算的12.3%。其中各项税收收入14.4亿元，同比下降11.4%，占一般公共预算收入的70.1%；各项非税收入6.2亿元，同比增长51.6%，占一般公共预算收入的29.9%。

市本级一般公共预算收入完成3.3亿元，同比下降33.3%，完成年度预算的7.8%。县区一般公共预算收入完成17.3亿元，同比增长12.2%，完成年度预算的13.8%。其中：

盘山县3.6亿元，同比增长2.8%，完成年度预算的12.6%； 双台子区0.9亿元，同比增22.4%，完成年度预算的12.1%； 兴隆台区3.7亿元，同比增长4.8%，完成年度预算的16.5%；大洼区1.8亿元，同比增长2.6%，完成年度预算的12.4%；辽东湾7.4亿元，同比增长23.5%，完成年度预算的14.0%。

分征收部门情况：税务部门14.8亿元，同比减少2.0亿元，下降11.7%，完成年度预算的11.4%；财政部门5.8亿元，同比增加2.2亿元，增长60.8%，完成年度预算的15.5%。

主要收入项目完成情况：

1.增值税完成5.4亿元，同比减收1.3亿元，下降19.2%。影响因素：一是受疫情影响，销售收入下降，销项税减少，石化加工业和批发零售业分别减收1.1亿元和0.05亿元。二是勘探局工程结算进度放缓，减收0.1亿元。

2.企业所得税完成3.3亿元，同比增收0.2亿元，增长5.6%。影响因素：一是石油及制品批发业采购成本下降，利润增长，增收0.2亿元。二是建筑业工程结算量同比增长，增收0.2亿元。三是受疫情影响，石化企业销售收入下降，利润减少，减收0.2亿元。

3.个人所得税完成0.7亿元，同比减少0.2亿元，下降21.1%。影响因素：主要上年发放股息红利较多，基数较高。

4.资源税完成0.4亿元，同比减收0.3亿元，下降40.0%。影响因素：主要是油价同比降幅较大。

5.城市维护建设税完成0.8亿元，同比减少0.06亿元，下降7.3%，主要受增值税下降影响的。

6.城镇土地使用税完成1.5亿元，同比增加0.1亿元，增长8.5%。影响因素：主要是受一次性因素影响，其中忠旺铝业入库1,330万元，同期443万元，同比增加887万元。

7.契税完成1.1亿元，同比减少0.04亿元，下降3.7%。主要是本期土地流转同比减少。

8.非税收入6.2亿元，同比增加2.1亿元，增长51.6%。主要是辽东湾经济区罚没收入增加1.0亿元。

（二）政府性基金预算收入

2021年1月份全市政府性基金预算收入15.4亿元，同比增加6.8亿元，增长79.9%。主要是辽东湾经济区国有土地使用权出让收入14.8亿元，同比增加7.0亿元，增长88.4%。

市本级政府性基金预算收入585万元，同比增加452万元，增长339.8%，主要是国有土地使用权出让收入同比增加554万元。

二、财政支出执行情况

（一）一般公共预算支出

2021年1月份全市一般公共预算支出9.0亿元，同比减少2.2亿元，下降19.8%。减少的主要原因是，从2020年7月份开始，企业养老保险资金省级统筹，本期再无此类资金支付。

市本级一般公共预算支出1.4亿元，同比减少3.0亿元，下降67.9%。县区一般公共预算支出7.6亿元，同比增加0.8亿元，增长11.6%，其中：

盘山县1.3亿元，同比减少1.7亿元，下降57.2%；双台子区0.3亿元，同比减少0.26亿元，下降44.5%；兴隆台区1.0亿元，同比减少0.1亿元，下降9.2%；大洼区2.1亿元，同比增加0.5亿元，增长26.6%；辽东湾经济区2.9亿元，同比增加2.4亿元，增长465.5%，主要是园区建设支出同比增加。

主要支出项目如下：

1.一般公共服务支出0.9亿元，同比增加0.07亿元，增8.3%，主要是受调资增长影响。

2.教育支出0.8亿元，同比减少0.4亿元，下降35.3%，主要是压缩一般性支出和公用经费影响的。

3.社会保障和就业支出2.0亿元，同比减少2.4亿元，下降54.4%。主要是上年7月份开始企业养老保险资金省级统筹，本年无此类资金支出。

4.卫生健康支出0.5亿元，同比减少0.1亿元，下降19.2%，主要是上年全市各级抗疫专项支出较多，基数较高。

5.农林水支出0.4亿元，同比减少0.3亿元，下降47.4%，主要是上年同期拨付省专项较多。

（二）政府性基金预算支出

2021年1月份全市政府性基金支出0.4亿元，同比减少8.5亿元，下降95.3%。其中，辽东湾经济区国有土地使用权出让收入安排的支出0.1亿元，同比减少8.8亿元，下降98.6%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）财政收入稳步增长，取得开门红

各级财税部门积极组织收入，我市财政收入增幅呈稳步增长态势，取得首月开门红。1月份一般预算收入完成20.6亿元，同比增长1.2%，完成年初预算的12.3%。税收收入同比下降11.4%，低于全省平均增幅（-1.3%）10.1个百分点。非税收入占比29.9%，高于全省平均占比（23.7%）6.2个百分点。

（二）各县区一般预算收入均转为正增长

在上年高基数增长的情况下，1月份我市一般预算收入保持稳步增长，虽然增幅较小，但从部分地区增幅情况看，盘山县2.8%、双台子区22.4%、兴隆台区4.2%、大洼区2.6%和辽东湾23.5%，各县区从地区间收入不均衡、有增有负转化为同步增长。体现了各地区克服疫情影响，企业复工复产，经济向好的趋势。

（三）财政支出有所下降,民生支出落到实处。

1月份，各级财政部门积极筹措资金，围绕“六保”“六稳”相关工作和债务付息等刚性重点支出，统筹保障民生等重点支出资金需要。1月份，全市一般公共预算支出9.0亿元，下降19.8%。全市进一步压减一般性支出，把宝贵的财政资源用于改善基本民生和支出市场主体发展。各级财政积极筹措调度资金，通过压缩一般性支出、盘活存量资金、强化内控管理等系列措施，保障各项刚性支出及时拨付。

综上，全市各级财政部门做好疫情防控经费保障工作，加强收入预期管理，全面落实好各项财政扶持政策，提高收入质量和支出效率，采取更加有力的举措，一手抓好疫情防控保障工作，一手抓好财政运行工作，为在疫情防控常态化情况下，经济社会恢复正常秩序、实现高质量发展提供坚实的财政保障。