2021年1-4月份,全市各级财政部门认真贯彻市委七届十五次全会要求，精准施策，强化管理，财政收入持续增长，民生等重点领域支出得到有效保障，全市财政收支形势总体向好，为经济社会发展提供了有力支持。

一、财政收入执行情况

（一）一般公共预算收入

2021年1-4月份，全市一般公共预算收入完成60.9亿元，同比增长9.7%，为预算的36.3%。其中税收收入44.2亿元，同比下降0.4%，占一般公共预算收入的72.7%；非税收入16.6亿元，同比增长49.8%，占一般公共预算收入的27.3%。

分级次：市本级完成14.8亿元，同比增长2.2%，为预算的35.0%；县区级完成46.0亿元，同比增长12.3%，为预算的36.7%，其中：盘山县10.7亿元，同比增长0.4%，为预算的37.9%；双台子区3.1亿元，同比增长5.9%，为预算的41.6%；兴隆台区8.4亿元，同比增长11.5%，为预算的37.3%；大洼区4.5亿元，同比增长2.5%，为预算的32.0%；辽东湾新区19.3亿元，同比增长25.0%，为预算的36.4%。

 

 

2021年1-4月份全市一般公共预算收入分级次情况

单位：万元

 

 

 

2021年1-4月份全市一般公共预算收入变动情况

单位：万元

 

 

 

 

分征收部门：税务部门46.0亿元，同比增加0.1亿元，增长0.3%，完成年度预算的35.3%；财政部门14.9亿元，同比增加5.3亿元，增长54.4%，完成年度预算的39.7%。

 

 

 

 

 

2021年1-4月份全市一般公共预算收入分征收部门情况

 

 

具体收入项目完成情况：

1.税收收入44.2亿元，同比减少0.16亿元，下降0.4%，完成预算的35.1%，其中：

（1）分产业

第一产业0.05亿元，同比增加0.01亿元，增长54.7%，占税收收入的0.1%；第二产业30.5亿元，同比减少1.15亿元，下降3.6%，占税收收入的68.9%；第三产业13.7亿元，同比增加1.0亿元，增长7.7%，占税收收入的31.0%。

 

2021年1-4月份全市税收收入分产业情况

 

 

 

（2）分行业

石油和天然气开采业7.9亿元，同比减少0.3亿元，下降3.9%。影响因素：一是辽河油田分公司受原油累计均价下降和年初留抵进项税影响，增值税减收0.7亿元；二是资源税受油价下降、辽河油田分公司自查补缴等因素影响，增收0.5亿元。

石油、煤炭及其他燃料加工业11.9亿元，同比减少3.3亿元，下降21.3%。影响因素：一是增值税减收2.1亿元，主要是盘锦浩业化工有限公司去年同期自查补缴增值税，增值税同比减收2.9亿元。二是企业所得税减收2.0亿元。其中北方沥青燃料有限公司上年同期受保价销售政策影响，产品利润率较高，导致企业所得税同比减少1.4亿元；盘锦浩业化工同期产品采购成本较低，产品利润率高于本期，导致企业所得税同比减少0.8亿元。

化学原料和化学制品制造业3.5亿元，同比增加1.7亿元，增长92.4%。主要是北方华锦化学工业股份有限公司税收较同期增加。一是受产品销量增加、利润增长影响，增值税和企业所得税分别较同期增收1.1亿元、0.3亿元；二是受本企业增值税、消费税双增收影响，城市维护建设税同比增收0.3亿元。

批发和零售业6.4亿元，同比增加1.1亿元，增长20.8%。影响因素：一是受石化产品进价下调、进项税减少、利润增加等因素影响，增值税、企业所得税分别较同期增加0.6亿元和0.5亿元；二是受上年土地使用税减半征收拉低基数影响，城镇土地使用税本期同比增收0.6亿元。

其他重点行业：建筑业3.2亿元，同比增加0.09亿元，增长2.7%；金融业1.7亿元，同比减收0.9亿元，下降33.3%；房地产业2.6亿元，同比减收0.1亿元，下降3.8%。

（3）分税种

①增值税18.0亿元，同比减收0.8亿元，下降3.8%。

减收因素：一是辽河油田分公司受原油累计均价下降和年初留抵进项税影响，增值税减收0.7亿元；二是盘锦浩业化工有限公司去年同期自查补缴增值税，值税减收2.9亿元。

增收因素：一是部分石化企业增值税同比增加，其中北方华锦化学、北方沥青燃料受成品油销量增长，分别同比增收1.1亿元、0.5亿元；宝来生物能源委托加工原油量增加，同比增收1.4亿元；二是盘锦瑞东石化贸易有限公司受石化产品进价下调、进项税减少影响，增值税同比增收0.7亿元。

②企业所得税7.1亿元，同比减少1.1亿元，下降13.1%。

减收因素：一是北方沥青燃料有限公司上年同期受保价销售政策影响，产品利润率较高，导致企业所得税同比减少1.4亿元；盘锦浩业化工同期产品采购成本较低，产品利润率高于本期，导致企业所得税同比减少0.8亿元；二是金融业减收0.7亿元，主要是盘锦银行提取贷款一般坏帐准备，导致利润下降，企业所得税同比减收0.24亿元。

③个人所得税1.1亿元，同比减少0.2亿元，下降15.5%。影响因素：同期发放股息红利较多，垫高了基数。

④资源税2.9亿元，同比增加0.5亿元，增长20.2%。影响因素：主要是油公司自查补缴1.2亿元，但油价下降拉低了增幅。

⑤城市维护建设税3.2亿元，同比增加0.3亿元，增长12.1%，影响因素：本期消费税大幅增收，带动城建税同比增收。

⑥印花税完成1.7亿元，同比减少0.3亿元，下降16.0%。影响因素：石油制品批发业采购和销售收入规模下降。

⑦契税完成1.4亿元，同比减少0.4亿元，下降21.0%。影响因素：主要是本期土地出让减少，其中盘锦万象公司去年同期缴纳契税0.3亿元，本期无此因素。

2.非税收入16.6亿元，同比增加5.5亿元，增长49.8%。主要辽东湾经济区罚没收入同比增加3.7亿元；二是国有资源有偿使用收入同比增加1.6亿，其中盘山县、双台子区、大洼区分别增收0.8亿元、0.4亿元、0.6亿元。

（二）政府性基金预算收入

2021年1-4月份，全市政府性基金预算收入18.3亿元，同比减少1.2亿元，下降6.4%。主要是辽东湾经济区国有土地使用权出让收入15.2亿元，同比减收1.2亿元。

市本级政府性基金预算收入1.0亿元，同比增加789万元，增长8.7%，主要是国有土地使用权出让收入增加。

 

 

2021年1-4月份全市政府性基金预算收入分级次情况

单位：万元

 

 

 

 

二、财政支出执行情况

（一）一般公共预算支出

2021年1-4月份全市一般公共预算支出50.0亿元，同比减少7.9亿元，下降13.7%，主要是同期7月份起，企业养老保险基金由省级统筹管理,减少支出，拉低了本期支出14.9个百分点。

分级次：市本级一般公共预算支出16.6亿元，同比减少9.8亿元，下降37.1%。县区一般公共预算支出33.4亿元，同比增加1.9亿元，增长5.9%，其中：

盘山县9.3亿元，同比增加2.0亿元，增长26.7%；双台子区2.6亿元，同比增加0.4亿元，增长20.4%；兴隆台区5.4亿元，同比减少1.2亿元，下降18.5%；大洼区8.6亿元，同比增加2.1亿元，增长32.4%；辽东湾新区7.4亿元，同比减少1.4亿元，下降16.0%。

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年1-4月份全市一般公共预算支出分级次情况

单位：万元

 

 

分项目：

1.一般公共服务支出5.7亿元，同比增加2.4亿元，增长71.5%，主要是2021年4月份市本级发放绩效奖金。

2.社会保障和就业支出8.7亿元，同比减少8.6亿元，下降49.7%。主要是从2020年7月份起，企业养老保险基金由省级统筹管理。

3.交通运输支出0.6亿元，同比减少0.7亿元，下降53.0%，主要是本期省级财政不再拨付农村客运、出租车等行业成品油价格补贴资金，专项减少，同比减少0.4亿元。

4.农林水支出4.2亿元，同比增加0.3亿元，增长8.5%，主要是本年拨付专项较早。

5.教育支出5.2亿元，同比增加0.2亿元，增长3.5%，主要是上年同期受疫情影响学校延期开学，专项支出较少。

6.科学技术支出0.7亿元，同比增加6,672万元，主要是辽东湾经济区本年专项支出增加6,330万元。

7.文化旅游体育与传媒支出0.8亿元，同比增加0.3亿元，增长75.3%，主要是兴隆区本期支付广厦艺术节街铺租金补贴，同比增加0.14亿元。

8.住房保障支出1.5亿元，同比增加0.5亿元，增长48.1%，主要是盘山县棚户区改造支出同比增加0.2亿元。  

 

 

2021年1-4月份全市一般公共预算支出分项目完成情况

单位:万元

 

 

（二）政府性基金预算支出

2021年1-4月份全市政府性基金支出7.5亿元，同比减少10.7亿元，下降58.5%。其中，辽东湾经济区国有土地使用权出让收入安排的支出5.5亿元，同比减少11.7亿元。

市本级政府性基金支出833万元，同比减少294万元，下降26.1%。

 

2021年1-4月份全市政府性基金支出变动情况表

                                         单位：万元

	地  区	2021年	2020年	增减额	增减%
	市本级	833	1127	-294	-26.1
	盘山县	10805	5327	5478	102.8
	双台子区	1980	20	1960	9800
	兴隆台区	2790	465	2325	500
	大洼区	2752	1406	1346	95.7
	辽东湾	56317	173693	-117376	-67.6

 

三、财政预算执行的主要特点

（一）财政收入呈稳步增长态势

2021年1-4月份，我市各级财税部门积极发挥财政职能作用，准确把握积极财政政策方向，努力培育拓展财源，我市一般公共预算收入总量在全省位居第四，税收收入总量在全省位居第五；财政收入增幅呈稳步增长态势，增速逐月提高。4月份，我市一般公共预算收入、税收收入增幅分别较3月份提高4.1、1.2个百分点。

2021年1-4月份全市重点收入指标变动情况

 

 

（二）县区收入增速好于全市平均水平

2021年1-4月份，我市县区收入增速各月均好于全市平均水平，4月份，县区整体收入增长12.3%，高于全市平均增幅2.6个百分点，其中兴隆台区（11.5%）和辽东湾新区（25.0%）增速高于全市平均水平。县区一般公共预算收入占全市比重为75.6%，为增加全市财力、稳定县域经济发展提供资金保障。

 

2021年1-4月份全市、县区一般公共预算收入增长情况

 

 

（三）重点支出得到保障,民生支出落到实处

1-4月份，全市一般公共预算支出50.1亿元，各级财政部门积极筹措资金，围绕“六保”“六稳”相关工作，统筹保障民生和债务付息等重点刚性支出资金需要。从主要支出方向看公共安全、科学技术、文化旅游体育与传媒、节能环保等支出增速较快。各级财政大力压减非急需非刚性支出，有效降低行政运行成本，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，坚决兜住“三保”底线。

 

2021年1-4月份全市重点支出增长情况