财政部辽宁监管局：提高政治站位 提升内控格局 助力财政监管工作提质增效

来源：财政部辽宁监管局

今年以来，辽宁监管局认真贯彻落实财政部内控委会议精神和刘昆部长的重要讲话精神，以政治责任为导向，着眼于提质增效目标，强化制度机制建设和防范风险，积极构建内控建设新格局，取得明显成效。

一、以政治责任为导向统揽内控建设

牢记职责使命，把落实政治责任作为内控建设的根本遵循。一是紧扣政治责任目标，制定内控计划。局党组根据全国财政工作会议和全国监管工作会议精神，结合财政部下达的工作要点，研究制定年度工作计划，分解细化工作任务并充分体现政治责任。年度工作计划确立后，根据工作计划制定内控计划，确保两个计划对接衔接，相辅相成，共同为落实政治责任保驾护航。二是立足政治责任分担，构建内控体系。明确责任分担是高质量完成政治任务的关键所在。为此，年初结合监管工作特点和实际情况，根据财政部授权，对内设机构职能进行优化调整，新的处室职能在安排上更加突出专业专职专责，任务划定更加清晰明确，从管理架构上解决了处室职能交叉、权责不清的问题，并以此为基础搭建起更利于发挥处室新职能的内控体系。三是聚焦政治责任落实，推动内控运转。把加强日常管控和责任压力传导作为推动内控运转的重要手段，每月底固定召开局长办公会，听取各处室当月工作情况和下月安排，通报重点工作完成进度，局党组现场进行点评。每次办公会，党组书记都精心准备主题发言，加强引领、凝聚共识，把思想和人心汇聚到履职尽责上来，推动业务管控和责任压力传导“双到位”。

二、以提质增效为目标强化岗位管理

坚持守正创新，把强化岗位管理作为内控建设重要措施，促进财政监管提质增效。一是规范处室运行，厚植内控土壤。要求各处室结合职能调整明确核心职能和主体业务。指导各处室依据核心职能进一步理顺人员分工、科学设置岗位、优化工作流程，为处室规范化、专业化运行奠定坚实基础。同时，要求建立处务会议制度，规范会议记录，重大事项须经集体研究决定，做到公开透明。二是明确岗位职能，强健内控末梢。在岗位梳理基础上，组织编制岗位职责说明，确保岗位职责规定具体明确、责任落实到人，清晰划定不同岗位的职责边界；全面建立岗位A/B角制度，确保A角缺位时，B角能够及时衔接准确对接，保障各项工作的顺畅运行；明确上下级岗位报告关系，同质岗位协作关系，确保不相容岗位相互分离。三是激发岗位担当，实施内控引导。建立以结果为导向的内控机制，将监管成果的展现运用作为衡量处室运行和岗位履职的重要标尺，激发干部岗位活力。年初，明确了与相关部门加强监管联动的整体方案，各处室创新思路方法，加强与财政、税务、人民银行、银保监等单位的联系，建立定期通报监管成果、业务信息的常态机制，逐步实现信息互通、成果共享。全年共14篇信息被上级刊物采用、2项政策建议被财政部采纳，得到财政部领导和辽宁省委省政府主要领导批示21次。

三、以制度机制为抓手有效管控风险

注重风险防控，把健全制度机制作为内控建设的根基和防控风险的“篱笆”。一是全面评估风险。组织开展业务风险评估工作，实施风险分类管理。从工作影响力、自由裁量权和面临的外部风险等多个角度梳理出首批高风险业务7项，并相应制定了专项内控办法。对于普通风险业务也明确了关键岗位，制定相应的防控措施。二是强健管理机制。定期召开内控委专题会议，统筹谋划、协调推进内控工作开展。坚持内控工作与党风廉政、业务工作同研究、同部署、同落实，推动内控建设全面铺开和持续推进。强化内控联席会议运行机制，形成牵头处室抓总抓大，各处内控联络员抓常抓细的内控组织架构，确保内控压力传导顺畅，内控责任覆盖横向到底、纵向到边。三是修订操作规程。根据2020年最新《财政部内部控制基本制度》等规定，对原有内控操作规程进行了全面梳理修订，增补22项内容，实现内控操作规程与财政部内控工作最新要求全面衔接对接。四是完善相关制度。紧扣转型要求和职能定位，聚焦制度适用性、操作性和有效性，及时发现薄弱点、空缺项，进一步夯实制度基础。结合2020年度综合考评及2019年巡视工作反馈意见，先后召开3次会议研究制度修订议题，经充分征求意见，内控委组织集中完善了37项工作制度，对制度建设上的遗留问题进行了全面清理。

四、以监督检查为手段提升内控成效

勇于自我革新，把内部监督作为检视隐在风险和履职薄弱环节的手段，倒逼内控建设提升成效。一是党组书记挂帅，亲自部署检查。成立由局主要领导任组长、班子成员任副组长的内控检查组，认真制定方案、精心组织实施，确保内控检查对各处室高风险和核心业务实现全覆盖。二是组织学习培训，开展全面自查。集中学习财政部内部控制工作会议精神，重点针对关键岗位人员和新入职、借调人员开展培训，强化责任意识，扫除认识盲区。组织开展内控自查，发现部分工作存在执行有偏差、程序不规范和任务不落实等问题，相关处室已积极着手整改。三是坚持问题导向，关注监管质效。聚焦制度约束、风险防控等关键环节，开展穿行测试，全流程实际检验权力运行规范性，检视现行制度的有效性和可操作性，有针对地完善制度，制定防控措施。依据《财政部各地监管局综合考核指标体系》中的18项指标，逐项对照分析全局业务，查找短板不足，为监管工作提质增效进一步扫清障碍。四是强化问题跟踪，确保整改落实。针对内控检查发现的问题，局党组带领相关处室分析问题原因，提出整改意见，将整改责任分解到处室，落实到岗位，制定整改时间表和路线图，切实发挥内部控制对各项工作的监督和规范作用。