2024年，全市各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习领会中央经济工作会议、全国财政工作会议，坚决落实市委、市政府决策部署，有效发挥财政职能作用，全力以赴投入全面振兴新突破三年行动决胜之年决胜之战。以钉钉子精神抓好各项收支工作，多措并举组织财政收入，提质增效优化支出结构，集中财力保障重点支出，财政运行良好。

一、财政收入执行情况

   （一）一般公共预算收入

据快报数反映（下同），2024年全市一般公共预算收入140.4亿元，同比增加10.8亿元，增长8.3%。其中：税收收入102.4亿元，同比增加0.6亿元，增长0.6%；非税收入38.0亿元，同比增加10.2亿元，增长36.6%，占比为27.1%。

 

2024年全市一般公共预算收入完成情况

单位：万元

分级次：市本级56.7亿元，占比为40.3%；同比增长7.7%，为预算的106.7%。区县级83.8亿元，占比为59.7%；同比增长8.8%，为预算的100.9%。

其中：盘山县12.4亿元，同比增长17.0%，为预算的101.9%；双台子区5.4亿元，同比增长6.2%，为预算的100.1%；兴隆台区21.4亿元，同比增长7.0%，为预算的97.3%；大洼区11.3亿元，同比增长6.1%，为预算的100.8%；辽滨经开区33.2亿元，同比增长8.5%，为预算的103.2%。

 

 

2024年全市一般公共预算收入分区县变动情况

单位：万元

 

分项目：

1.税收收入102.4亿元，同比增加0.6亿元，增长0.6%。其中：

（1）分产业

第一产业1.1亿元，占税收收入的1.1%，同比增加1.0亿元，增长696.1%；第二产业69.6亿元，占税收收入的68.0%，同比增加0.3亿元，增长0.4%；第三产业31.7亿元，占税收收入的30.9%，同比减少0.7亿元，下降2.0%。

  

2024年全市税收收入分产业占比情况

（2）分行业

①石油和天然气开采业25.5亿元，占采矿业税收总额的84.3%；同比增加0.2亿元，增长0.9%。主要是中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司期初留抵减少，增值税同比增加0.5亿元；天时集团能源有限公司利润增长，带动企业所得税同比增加0.1亿元；受原油销量和价格双降影响，资源税同比减少0.3亿元。

②石化行业24.0亿元，同比增加1.3亿元，增长5.9%。其中：石油、煤炭及其他燃料加工业17.1亿元，占制造业税收总额的56.5%，同比减少1.4亿元，下降7.3%；化学原料和化学制品制造业6.9亿元，占制造业税收总额的22.8%，同比增加2.7亿元，增长63.6%。

其中：增值税13.0亿元，同比增加0.6亿元。减收因素：盘锦北方沥青燃料有限公司同期缴库垫高基数5.25亿元；盘锦浩业化工有限公司受前期留抵退税额较大影响，同比减少0.3亿元。增收因素：北方华锦化学工业集团有限公司暂未取得进项税票，同比增加2.1亿元；中国石油天然气股份有限公司辽河石化分公司受免抵调等因素影响，同比增加0.9亿元；宝来利安德巴赛尔石化有限公司同期留抵退税降低基数，同比增加2.6亿元。

城市维护建设税3.7亿元，同比减少1.2亿元，主要是剔除本行业同期留抵退税降低基数、免抵调等因素后，增值税同比减收；印花税2.0亿元，同比增加1.0亿元，主要是盘锦北方沥青燃料有限公司补缴税款。

③批发和零售业8.1亿元，占第三产业税收总额的25.7%；同比减少1.5亿元，下降15.9%。减收因素：一是企业所得税同比减少0.6亿元，主要是盘锦瑞东石化贸易有限公司同期补缴税款垫高基数0.4亿元、中储粮油脂工业盘锦有限公司本年利润下降同比减少0.2亿元；二是销售书立合同增加，影响印花税同比增加0.2亿元。

④房地产业7.2亿元，占第三产业税收总额的22.6%；同比减少1.1亿元，下降13.9%。减收因素：受房地产市场低迷、清算减少等因素影响，增值税、企业所得税、土地增值税分别同比减少0.1亿元、0.1亿元、1.4亿元；瑞上企业管理有限责任公司土地交易量增加，影响行业契税同比增加0.1亿元。

 

 

2024年全市分产业、分行业税收增减变动情况表

单位：万元

 

产业、行业	本期	同期	增减额	增减%
合  计	1,024,139	1,017,934	6,205	0.6
第一产业	11,464	1,440	10,024	696.1
1.农、林、牧、渔业	11,464	1,440	10,024	696.1
第二产业	696,112	693,326	2,786	0.4
2.采矿业	302,642	302,168	474	0.2
石油和天然气开采业	255,035	252,717	2,318	0.9
开采专业及辅助性活动	47,607	49,451	-1,844	-3.7
3.制造业	302,164	299,412	2,752	0.9
石油、煤炭及其他燃料加工业	170,655	184,157	-13,502	-7.3
化学原料和化学制品制造业	69,023	42,192	26,831	63.6
4.电力、热力、燃气及水生产和供应业	23,619	21,925	1,694	7.7
5.建筑业	67,687	69,822	-2,135	-3.1
第三产业	316,563	323,168	-6,605	-2.0
6.批发和零售业	81,422	96,859	-15,437	-15.9
7.交通运输、仓储和邮政业	37,503	24,936	12,567	50.4
8.住宿和餐饮业	1,636	1,448	188	12.9
9.信息传输、软件和信息技术服务业	3,043	2,864	179	6.3
10.金融业	47,080	47,951	-871	-1.8
11.房地产业	71,574	83,121	-11,547	-13.9
12.租赁和商务服务业	14,560	18,530	-3,970	-21.4
13.科学研究和技术服务业	11,589	10,706	883	8.2
14.水利、环境和公共设施管理业	6,013	5,181	832	16.1
15.居民服务、修理和其他服务业	9,438	8,008	1,430	17.9
16.教育	583	584	-1	-0.2
17.卫生和社会工作	2,213	1,587	626	39.4
18.文化、体育和娱乐业	266	302	-36	-12.0
19.公共管理、社会保障和社会组织	29,644	21,091	8,553	40.6
20.其他行业	-	-	-	-

 

 

2024年全市重点行业税收收入占比情况

 

（3）分税种

①增值税45.1亿元，同比增加1.1亿元，增长2.5%。

增收因素：一是中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司受期初留抵减少影响，同比增加0.7亿元；二是北方华锦化学工业集团有限公司暂未取得进项税票，同比增加2.1亿元；三是宝来利安德巴赛尔石化有限公司同期留抵退税降低基数，同比增加2.6亿元；四是中国石油天然气股份有限公司辽河石化分公司受免抵调等因素影响，同比增加0.9亿元。

减收因素：一是盘锦北方沥青燃料有限公司同期缴库垫高基数5.3亿元；二是同期制造业中小微企业缓税入库垫高基数1.5亿元；三是盘锦浩业化工有限公司受前期留抵税额增大等不利因素影响，同比减少0.4亿元。

②企业所得税6.1亿元，同比减少0.05亿元，下降0.8%。

增收因素：一是辽河油田（盘锦）储气库有限公司利润增长，同比增加0.4亿元；二是北方华锦化学工业股份有限公司和长连化工（盘锦）有限公司同期汇算清缴退税，分别压低基数0.1亿元、0.15亿元。

减收因素：一是盘锦瑞东石化贸易有限公司同期补缴税款垫高基数0.4亿元；二是中储粮油脂工业盘锦有限公司本年利润下降同比减少0.2亿元；三是盘锦广健房地产开发有限公司利润下降同比减少0.2亿元。

③个人所得税2.3亿元，同比减少0.1亿元，下降4.7%。

减收因素：一是落实税收优惠政策（专项扣除），个人所得税退税同比减少0.04亿元；二是受经济形势下行影响，企业汇算同比减少0.04亿元。

④城市维护建设税7.9亿元，同比减少1.2亿元，下降12.9%，主要是剔除同期留抵退税降低基数、免抵调因素后，增值税同比减收4.8亿元影响。

2024年全市留抵退税1,363万元，同期49,357万元；免抵调增值税35,999万元，同期24,999万元。剔除上述因素后本期增值税416,446万元，同比减少47,811万元。

⑤资源税8.0亿元，同比减少0.3亿元，下降3.5%。主要是中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司原油销售价格和销量双下降影响。

1-11月份原油销售量794万吨，同比减少12万吨；原油平均销售价格3,736元/吨，同比减少25元/吨。

⑥印花税4.1亿元，同比增加1.1亿元，增长37.4%。

增收因素：一是盘锦北方沥青燃料有限公司补缴以前年度税款，同比增加0.85亿元；二是北方华锦联合石化有限公司书立合同增加，同比增加0.1亿元。

⑦土地和房地产相关税收27.4亿元，同比增加0.7亿元，增长2.5%。其中：

城镇土地使用税17.3亿元，同比增加1.3亿元，增长8.3%。一是补缴税款带动增收，其中盘山县羊圈子苇场补缴税款0.9亿元、盘锦高升经济区金茂开发建设有限公司补缴税款0.2亿元；二是盘锦农村商业银行股份有限公司接受资产划入，同比增加0.2亿元。

耕地占用税1.7亿元，同比增加1.0亿元，增长134.0%。主要是大洼区、兴隆台区和辽滨经开区补缴税款分别增收0.56亿元、0.35亿元和0.1亿元。

房产税4.2亿元，同比增加0.5亿元，增长13.3%。主要是补缴带动增收，其中盘锦农村商业银行股份有限公司同比增加0.2亿元。

土地增值税1.4亿元，同比减少1.7亿元，下降55.8%。减收因素：一是房地产新开发项目数量减少，企业清算收入同比下降，其中盘锦华宇开发建设有限公司同期汇算补缴1.1亿元垫高基数；二是盘山县城市建设投资有限公司同期一次性因素补缴垫高基数0.3亿元。

契税2.9亿元，同比减少0.4亿元，下降11.9%，主要受房地产市场低迷及新出台的促进房地产市场平稳健康发展减税政策影响（《财政部 税务总局 住房城乡建设部关于促进房地产市场平稳健康发展有关税收政策的公告》）。

⑧根据《关于印发省与市税收收入划分办法的通知》（辽财预〔2024〕26号）规定，车船税50%、环保税100%为市级收入。按照新的体制计算，车船税1.0亿元，同比减少0.8亿元，下降45.0%；环保税0.2亿元，同比增加0.04亿元，增长20.5%。

 

盘锦市2024年税收收入分税种占比情况

 

2.非税收入38.0亿元，同比增加10.2亿元，增长36.6%，其中：

（1）专项收入8.4亿元，同比减少0.4亿元，下降4.9%，主要是受增值税减收影响，教育费附加收入同比减少4,243万元。

（2）行政事业性收费收入2.0亿元，同比减少0.26亿元，下降11.6%，主要是土地闲置费收入增加0.2亿元、渔业资源增殖保护费同比减少0.5亿元。

（3）罚没收入13.0亿元，同比减少0.3亿元，下降2.0%。主要是辽滨经开区填海罚没收入本期76,565万元，同比减少2,183万元。

（4）国有资源有偿使用收入10.4亿元，同比增加8.6亿元，增长492.9%。主要是兴隆台区国有农场土地收益同比增加0.4亿元、国有公司资产处置收入增加0.2亿元、兴隆台区（市高新区）国有资产出让收入同比增加0.85亿元；盘山县耕地指标流转同比增加1.5亿元；辽滨经开区处置30万吨码头增加收入5.5亿元。

（5）政府住房基金收入4.0亿元，同比增加2.3亿元，增长134.9%，主要是公共租赁住房资金收入增加2.3亿元。

 

盘锦市2024年非税收入分项目占比情况

（二）政府性基金预算收入

2024年全市政府性基金预算收入12.8亿元，同比增加6.8亿元，增长115.3%。其中：

1.国有土地使用权出让收入10.7亿元，同比增加6.9亿元，增长184.4%，其中市本级、盘山县、兴隆台区土地交易量增长，分别同比增加1.7亿元、2.8亿元和3.2亿元；辽滨经开区同比减少0.7亿元。

2.污水处理费收入1.1亿元，同比减少79万元，下降0.7%，其中市本级0.7亿元，同比增加0.1亿元，主要是水务集团和生态环境局追缴以前年度欠费；辽滨经开区0.4亿元，同比减少0.1亿元，主要是北方沥青燃料有限公司同期缴费垫高基数0.1亿元。

3.彩票公益金收入0.6亿元，同比增加0.1亿元，增长14.0%，主要是我市福利彩票和体育彩票销售收入同比增加，受此因素影响，彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用收入同比增加141万元。

4.城市基础设施配套费收入0.3亿元，同比减少0.16亿元，下降37.7%。主要是同期兴隆台区新建小区垫高基数0.2亿元

 

 

 

2024年全市政府性基金预算收入完成情况

单位：万元

 

 

2024年全市政府性基金预算收入构成情况

 

    

 

（三）国有资本经营预算收入

2024年全市国有资本经营预算收入12.8亿元，同比增加8.1亿元，增长173.4%。主要是盘山县盐碱地特许经营项目收入10.0亿元，较同期农村供水项目（2.7亿元）增加7.3亿元；大洼区苇田经营权转让收入同比增加1.8亿元。

 

2024年全市国有资本经营预算收入完成情况

单位：万元

 

 

二、财政支出执行情况

（一）一般公共预算支出

2024年全市一般公共预算支出210.8亿元，同比增加0.7亿元，增长0.3%。

分级次：市本级60.2亿元，占比为28.6%；同比增加1.7亿元，增长3.0%。区县级150.6亿元，占比为71.4%；同比减少1.0亿元，下降0.7%。

其中：盘山县44.0亿元，同比增加7.4亿元，增长20.1%；双台子区14.0亿元，同比减少2.5亿元，下降15.3%；兴隆台区27.0亿元，同比增加2.3亿元，增长9.5%；大洼区41.2亿元，同比增加2.2亿元，增长5.5%；辽滨经开区24.3亿元，同比减少10.4亿元，下降29.9%。

 

 

2024年全市一般公共预算支出分区县变动情况

单位：万元

 

支出增加主要科目及原因：

1.社会保障和就业支出33.1亿元，同比增加2.7亿元，增长8.8%。主要是机关养老补助增加2.6亿元、基本养老补助增加0.2亿元、城市特困人员补助增加0.2亿元、生活救助专项增加0.1亿元、失业保险补助增加0.1亿元；以及公益岗补贴减少0.3亿元、死亡抚恤减少0.3亿元。

2.节能环保支出6.1亿元，同比增加2.0亿元，增长47.3%。主要是清洁取暖等大气污染防治专项同比增加1.7亿元、土壤修复项目工程款支出增加0.2亿元、省以上重点生态区转移支付相关支出增加0.4亿元；农村生活污水处理专项同比减少0.3亿元。

3.农林水支出20.5亿元，同比增加0.6亿元，增长3.0%。主要是高标准农田建设支出增加0.8亿元、大型灌区续建配套与现代化改造等水利工程专项支出同比增加4.3亿元、大洼区非洲猪瘟强制扑杀补贴资金支出增加0.3亿元；以及现代农业生产各类补贴减少0.4亿元、辽河滩区迁建工程专项减少3.3亿元。

4.交通运输支出6.2亿元，同比增加0.6亿元，增长10.9%。主要是市本级支付道路工程项目贷款利息1.4亿元；港口建设专项同比减少0.5亿元。

5.资源勘探工业信息等支出5.0亿元，同比增加1.1亿元，增长28.8%。主要是中小企业发展补助增加1.0亿元

6.债务付息支出27.3亿元，同比增加5.7亿元，增长26.6%。主要是省代我市发行再融资债券，政府债券利息支出增加。

支出减少主要科目及原因：

1.一般公共服务支出19.5亿元，同比减少0.8亿元，下降4.0%。主要是机关事务中心物业费支出减少0.2亿元、留置场所建设专项同比减少0.3亿元、税务部门各类补贴支出减少0.3亿元、兴隆区契税补贴资金支出同比减少0.17亿元。

2.文化旅游体育与传媒支出1.7亿元，同比减少0.3亿元，下降16.1%。主要是同期辽河文化综合体三期项目各项支出垫高基数0.1亿元、融媒体技术大楼建设支出垫高基数0.15亿元。

3.卫生健康支出13.5亿元，同比减少0.9亿元，下降6.0%。主要是同期市本级中医院建设支出垫高基数0.3亿元、卫生系统医疗服务与保障能力提升补助资金同比减少0.2亿元，其他医疗保险的补助同比减少0.2亿元。

4城乡社区支出23.7亿元，同比减少4.0亿元，下降14.4%。主要是辽滨经开区纳入预算的债务付息支出同比减少5.0亿元。

5.住房保障支出5.7亿元，同比减少0.4亿元，下降6.0%。主要是老旧小区改造等项目支出减少0.25亿元、购房补贴减少0.1亿元。

6.灾害防治及应急管理支出2.0亿元，同比减少1.1亿元，下降35.1%。主要是兴隆台和双台子区上级救灾补助、灾后重建支出减少1.0亿元

7.其他支出11.3亿元，同比减4.6亿元，下降28.8%。主要是辽滨经开区基础设施建设支出同比减少7.4亿元；债务支出等其他事项同比增加2.9亿元。

 

 

2024年全市一般公共预算支出分功能科目变动情况表

单位：万元

 

 

2024年全市一般公共预算支出分功能科目占比情况

 

（二）政府性基金预算支出

2024年全市政府性基金预算支出37.8亿元，同比增加0.06亿元，增长0.2%。其中：

1.国有土地使用权出让收入安排的支出7.6亿元，同比增加5.4亿元，增长251.1%。主要是支付占地补偿费、土地补偿费、土地收储等支出同比增加，其中市本级、兴隆台区、辽滨经开区同比分别增加1.2亿元、3.3亿元、0.5亿元。

2.其他支出19.5亿元，同比减少9.6亿元，下降33.1%。主要是其他地方自行试点项目专项债券安排的支出同比减少9.6亿元。

3.债务付息支出8.6亿元，同比增加3.4亿元，增长66.0%。

 

 

2024全市政府性基金预算支出变动情况表

单位：万元

 

 

2024年全市政府性基金预算支出构成情况

 

（三）国有资本经营预算支出

2024年全市国有资本经营预算支出7.3亿元，同比增加1.4亿元，增长24.2%。其中盘山县国有企业注入资本金同比增加2.5亿元。

 

 

2024年全市国有资本经营预算支出变动情况表

单位：万元

 

 

三、财政预算执行主要特点

（一）圆满完成全年收入目标任务

2024年全市各级财政部门不断提高政治站位，加大组织财政收入力度，克服减税降费、石化行业利润下滑、房地产行业低迷等不利因素影响，深挖增收潜力，为我市振兴发展提供坚实有力的财政支撑。全年一般公共预算收入102.4亿元，同比增长8.3%，较2023年增幅提高1.5个百分点。其中;税收收入102.4亿元，同比增长0.6%，扭转了2024年连续10个月负增长态势。非税收入38.0亿元，同比增长36.6%，有效弥补了税收短收形成的缺口。

 

2024年全市一般公共预算收入、税收收入增长情况（%）

 

市本级和各区县、经济区全年一般公共预算收入均实现正增长，除兴隆台区和辽滨经开区外，其余地区税收收入均同比增长。从收入进度看，除兴隆台区外，其余地区均完成年初预算任务。

 

2024年全市一般公共预算收入分地区增长进度情况

单位：万元

 

 

从全省排名来看，全市一般公共预算收入总量居全省第5位，增幅居全省第4位，高于全省平均水平2.8个百分点。税收占比72.9%，居全省第1位，收入质量较高。

 

2024年全省分地区一般公共预算收入完成情况表

单位：亿元

 

 

（二）切实保障重点领域支出

2024年全市各级财政部门优化政策措施，严格预算执行，强化资金保障，按照市委、市政府年度重点工作安排，保持必要的支出进度。全市一般公共预算支出210.8亿元，同比增长0.3%。重点领域支出得到较好保障，其中社会保障和就业支出同比增加8.8%、商业服务业支出同比增加34.0%、科技支出同比增加5.9%、节能环保支出同比增加47.3%、资源勘探工业信息等支出同比增加28.8%，为市委、市政府重点战略任务实施、民生持续改善提供了保障。

从全省排名来看，受上级财政转移支付资金有限、双台子区和辽滨经开区同期项目支出垫高基数等因素影响，我市一般公共预算支出总量居全省第10位，增幅居全省第8位，位次始终靠后。

 

2024年全省分地区一般公共预算支出执行情况表

（单位:亿元）

 

 

    （三）财政收入稳定增长基础不牢固

2024年全市税收收入总量和增幅较上年有所好转，但宏观经济形势仍然错综复杂，经济下行压力对财政收入增长形成制约，现有存量税源相对稳定，新建项目短期内对税收收入拉动作用不大。从税收收入增长因素上看，税务部门加大清理欠税力度，全市城镇土地使用税、耕地占用税、房产税和印花税同比增加3.9亿元；同期全市留抵退税压低基数、重点税源企业进项税票暂未取得，增值税增收1.1亿元。上述增收因素无法长期持续，再加上国际原油价格自2024年7月起持续走低、成品油行业税费整治仍对财政收入产生一定影响。税收收入持续稳定增长难度大、困难多。

非税收入方面，受调整历年公积金增值收益、全力推进“三资”清查盘活影响，政府住房基金收入和国有资源有偿使用收入较同期均实现较大增长。但从全年和长远分析，这些增长一次性因素较多，无法稳定增长。

（四）财政支出压力有增无减

2024年全市各级财政部门强化责任意识，保持必要支出强度。但是受经济下行、财政收入增收乏力等不利因素影响，全市财政支出压力持续加大。一是存量政府债务规模较大，还本付息负担沉重，2024年全市债务付息支出占比为12.9%，高于同期2.7个百分点。二是民生支出占比一直低于全省平均水平，2020-2024年，我市民生支出占比分别为72.6%、71.8%、64.5%、65.0%、65.0%，分别低于全省5.0、3.3、12.2、11.5、11.7个百分点，重点民生财力保障压力较大。三是党政机关习惯“过紧日子”思想并还不牢固，“三公”经费管控有待加强，零基预算改革不够深入，财政资源配置效率和资金使用效益有待提高。

四、下一步工作安排

2025年是“十四五”规划的收官之年，更是我市全面建设社会主义现代化征程的重要一年，做好财政收支工作，对我市经济社会平稳健康发展具有重要意义。

一是努力做大全市可用财力。坚持跟踪重点企业税收动态，加强重点税源监控。持续推进欠税清缴工作，着重分析大额欠税、往年陈欠、新增欠税等情况，健全重点欠税企业管理台账，持续加大清理核查力度。加强非税收入和政府性基金征缴，对建设项目缴纳城市基础设施配套费和土地出让金情况进行全面梳理排查，制定清缴计划，确保依法征收、应收尽收

二是加大对上争取力度。围绕中央、省资金和政策支持方向和重点领域，找准向上争取切入点，确保对上争取有的放矢。进一步细化对上争取类别，科学梳理出需要主动争取的项目，压实工作责任，科学、合理制定年度对上争取资金计划。强化各部门协调联动，加强信息收集、沟通对接，凝聚工作合力。

三是提质增效优化支出结构。深入贯彻落实党政机关习惯“过紧日子”，厉行节约办一切事业，集中财力保障民生和重点支出，真正做到“小钱小气”“大钱大方”。严格加强“三公”经费管理，严禁无预算、超预算执行；严控一般性支出，持续压减非急需非刚性支出，加快民生支出预算执行进度。

四是强化重点领域投入保障。坚决落实市委、市政府重大决策部署，增强全面振兴新突破三年行动等重大财力保障，坚定不移推动高质量发展，增强对国家和我市重大战略、重大政策、重大项目的财力保障，优先保障工资、社保等刚性支出和科技、教育、农业、环境保护等民生领域支出，加快支出进度，切实发挥好财政资金使用效益。